走进赣南宁都，宽敞整洁的街道，墙壁上的劲书“文乡诗国”、“客家摇篮”、“赣南粮仓”、“红色故土”，仿佛在告诉人们这是片有着优良传统的红土地，而宁都县工业园里机器飞转，工人穿梭不停，更是说明宁都县的工业经济形势喜人，有了突破性的增长。
宁都县中小企业现状
截止2007年底，宁都县工业园里共有44户工业企业开工生产，完成总产值7.02亿元，实现利税6000万元。在这44户工业企业中，年产值规模大约都在2000万元左右，基本上属于中小企业范畴，行业导向正向矿产、林木等资源型项目纵深延伸，先后有朝盛矿业有限公司、凯兴林化厂和精细化工厂等落户园区，为园区经济增添了一抹亮色。到07年底，全县个私企业已突破1万户达11801户，交纳税金1.28亿元，从业人员39933人。这些都说明，中小企业正逐步成长为推动宁都县经济发展、吸收就业的重要力量，然而相对于中小企业对县域经济的贡献，其获得的金融支持还远不相称于其经济贡献度。
宁都县中小企业主要融资渠道
据调查，位于宁都工业园的是宝华山集团宁都水泥有限公司，为引进一条生产线，近两年主要依靠向职工、向亲朋好友融资，即民间融资来扩建项目，也有向银行贷款的，如康华制品有限公司贷款250万元，恒昌竹业有限公司贷款250万元，但相对于他们的发展速度来说，民间融资也好，银行贷款也罢，这些企业仍感觉“缺钱”，纷纷表示如果资金充足，厂子的发展势头肯定会比现在好。而去年宁都县金融机构的存款余额为49.48亿元，贷款余额为19.24亿元，存贷比仅为38.88%，在资金富余的情况下，企业尚出现贷款难，那么，今年央行一再提高存款准备金率，坚决实行从紧的货币政策，银行信贷规模压缩，中小企业融资境况更加举步维艰，又该何去何从呢？
中小企业贷款难的原因
中小企业贷款难是个不争的事实，而且并非宁都如此，是个较普遍的问题，这瓶颈又在哪呢？综合而言有三：
——企业说：想说爱你不容易
在银行贷款，首要的就是要提供足够的有效的抵押担保品。根据银行要求，贷款必须有担保和抵押品，而且一般强调的是不动产抵押，如商品房、厂房、土地等，而我们企业主的资金一般都投入在购买设备、工资支出等上面，无暇顾及购置不动产，拿什么来抵押？或者是可抵资产已办足抵押，而对流动资金的需求却进一步增长，导致贷款抵押担保品不足值，不配对，再想要追加贷款，谈何容易。
——银行说：并不都是我的错
我想要发放抵押贷款，企业却无力提供足额的有效的抵押；我想要进行评级授信管理，很多中小企业却基本上没有报表，或者就是多套账并行，不同的部门来了用不同的报表来应对，有的可能是几家企业雇用一名会计，使我们银行难以相信其报表的真实信，不能给贷款发放提供准确的依据，难以评估其风险，而根据规定，为了更好地防范信贷风险，只有信用等级在AA级以上的企业才可以贷款，而中小企业如果连报表都有问题，根本就连级都评不上，哪来的AA级？还有就是，中小企业贷款呈现出“额度少、周转快、频率高”的特点，我们银行需要花费更多的精力去考察企业经营状况，加强贷后管理，手续上基本和大企业别无二样，从成本角度考虑，自然就舍小逐大了。
——担保公司说：心有余而力不足
我们知道，有一种贷款方式是企业向银行申请贷款时，由商业性担保公司为企业提供担保，这就要求担保公司有比较强的实力，在风险发生时能承担较大的风险。宁都县的一家担保公司，成立于2006年，当时的注册资金只有260万元，承担风险能力远远不够。在运作中，该担保公司要求的担保比例是1：1，也就是说如果贷款100万元，则要求存放100万元的担保基金，相当于质押贷款了，如此高的比例，自然令中小企业望而却步、望洋兴叹了。另外，银行认为，按银监会比例，担保公司的注册资金应达1个亿，银行才能与担保公司合作。种种因素表明，商业性担保公司要成为银行与企业之间融资的中介几乎不可能，事实上，现在的担保公司已经逐步演变成为居民个人提供“短、平、快”的小额贷款公司了。
从紧货币政策下，解决中小企业融资的措施
企业要做的事：大力实行现代企业管理制度，命运掌握在自己手里
一、中小企业要重视法人治理，大力实行现代企业管理制度。这是最根本的解决途径，要把基本的财务报表做完善，对照银行的等级评定标准，练好内功，要一开始就有做大做强，按正规的公司法人治理来做的理念。如果还是一意孤行，继续实行以前的管理模式，就会致使企业始终在监管范围外徘徊，信用度无法提高，也很难再得到银行的信贷支持。
二、中小企业要眼睛向内，多看自己的信用记录。现在，人民银行人征信系统越来越发挥出重要的作用，成为各家银行机构发放贷款前的必登陆查询系统，中小企业或企业法人代表如果曾经有过不良信用记录，再要申请贷款便大打折扣了。
银行要做的事：货币从紧政策下，要更有效地配置信贷资源
一、要逐步调整贷款结构，把中小企业作为银行可持续发展的重要利润来源。中小企业对国民经济的重要贡献，说明支持中小企业大有可为的发展空间，银行要对大企业贷款与小企业贷款的风险有辩证的认识。大企业贷款风险发生的频率低，给人以相对安全的感觉，但同时，贷款风险周期长，一旦发生风险损失巨大；而小企业贷款虽然发生风险的频率高，容易在直观上给人造成风险高的感觉，但发生风险的损失相对要小得多。这就象“不要把鸡蛋装在一个篮子里”的道理一样，同样额度的信贷业务，贷给更多数量的小企业要比贷给某一个大项目或大企业更加能够分散风险。
二、要找准支持项目，突出绿色信贷。在从紧的货币政策下，银行要把有限的信贷资源用到“刀刃”上，坚持“有保有压”的信贷原则，依据国家产业政策、地方经济发展规划、企业发展前景因素来确定信贷支持项目，要加快“高耗能、高污染、产能过剩”行业的贷款退出力度，与当地的环保部门联系，把企业的环保信息作为贷款审核的一个重要标准，突出绿色信贷。
三、要积极创新贷款担保方式。借款人想得到更多的资金，而信贷人可如愿受偿，也愿意多贷，这样“双赢”的场面自然是建立在借款人能提供有效担保的基础上。2007年10月正式生效的《物权法》规定，允许企业使用包括现有以及将有的生产设备、原材料、半成品、产品和应收账款等多种财产作为抵押。也就是说，《物权法》扩大了担保财产范围，使企业突破了用不动产抵押这种传统担保方式的限制，尤其是应收账款质押的及时出现，迎合了银行业的需要，能够成为银行业新的利润增长点，为银行在抵押贷款方式创新上留下了相当大的空间。另外，由于商业性担保公司本身的局限性，银行可与行业商会联系，创新一些自助性的担保组织，为中小企业提供较低成本的贷款担保。
政府要做的事：构建企业良性信贷环境
一、要完善全国统一的企业和个人信用信息系统，这可以帮助企业获得贷款。
二、提供统一的抵押登记程序，简化贷款手续。《物权法》规定企业可以拿动产作为担保财产，但动产登记部门多，公示性差，如《物权法》中规定，以生产设备、原材料、半成品、产品抵押的，登记部门为当地工商行政管理部门；以基金份额、股权出质的，登记部门为证券登记结算机构；以应收帐款出质的，登记部门为信贷征信机构等。而且，相关部门也没有出台应收账款质押登记的具体办法，没有对应收账款的登记、出质人的查询、信息的保密等做出相关详细规定，这些问题必将增加银行经营成本和潜在风险。这些都急待政府在今后加以完善，真正建立起一个“统一、便捷、低价、高效”的公示性动产抵押权登记系统，让银行在实际操作中打心眼里喜欢企业提供的动产抵押。
三、着力推进担保物权通过非司法程序执行。一直以来，在违约发生时，银行要实现担保物权只能向人民法院提起诉讼，判决出来之后才能执行，耗费的时间长，而这期间又会滋生贷款利息，有可能加大了贷款损失额度。而现在法律规定，银行可以绕开繁琐的法庭程序直接要求法院拍卖抵押财产，这有利于银行及时行使自己的担保物权，从而节约成本，及时防范信贷风险。但这种执行方式还没有得到大力推广，需要政府的倡导和推进，只有把“后顾之忧”解决了，银行才敢放心发放贷款，企业也才会有源源不断的资金来源。
阳光总在风雨后。我们相信，在各方的关注与呵护下，中下企业融资的温暖“春天”就在不远处。
作者单位：江西省宁都县农村信用联社
