目前，农村信用社由于各项内控制度不够健全，疏忽于人本风险控制，管理偏松，人员素质较低等，导致经济案件时有发生，极大地损害了农村信用社的信誉和资产的完整。笔者认为，当前农村信用社要有效遏制经济案件的发生，就必须加强人本管理，有效控制信用社人本风险，确保农村信用社业务健康稳定发展。
一、增强思想政治工作的生机与活力，有效防范金融道德风险。
加强教育是控案的根本。人的思想变化受外界的影响作用很大，客观事物的存在决定意识的存在。由于市场经济的存在，必然形成社会经济成分、组织形式、物质利益的日益多样化，反映到人们的思想意识上，易产生不确定性和摇摆性，拜金主义、享乐主义也容易诱发而生。特别是从事银行工作的职员，更需要树立一种健康向上的思想意识。因此，控案工作重点是做好人的工作，加强人本管理是案件防范的核心。农村信用社应坚持以人本管理作为控案的核心，要以人为本强化员工思想道德教育，提高员工的“防疫”能力。
信用社加强政治思想教育就必须始终把人作为预防的第一主体来抓，当前农村信用社要持之以恒地开展五个专题教育：一是理想、信念、意志教育，让广大职工树立起共产主义的远大理想，树立正确的世界观、人生观和价值观，增强公仆意识，过好政治关、权力关、金钱关、享乐关、亲朋关。二是职业道德教育，教育员工忠于职守，爱岗敬业，遵纪守法，廉洁奉公。三是法纪教育，规范约束员工的行为，增强法制意识和拒腐防变的能力。四是“三铁”教育，弘扬“三铁”精神，依法治理金融。五是警示教育，通过案例分析，以案说法的防范教育，使员工认识到每个岗位都是风险口，都可能出现道德风险，总结经验教训，亡羊补牢，警钟长鸣。
思想政治工作是说服人、教育人、激励人的工作，要取得成效，既要靠真理的力量，又要靠人格的力量。身教较之言教更能收到春风化雨、润物无声的功效，要坚持言教与身教相结合，不断强化身教。“其身正，不令则行”，联社班子成员和信用社中层干部特别是信用社主任要在遵纪守法廉洁勤政等方面作出表率，并坚持做到深入群众、放下架子、扑下身心、倾听民声、了解民意，结合信用社员工关注问题进行思想教育，帮助群众解决实际困难；发动群众转变作风，变“我讲你听”居高临下式的单向灌输为平等交流，达到双向互动，使群众主动参与，自觉提高；依靠群众，尊重群众感情，尊重群众的首创精神，积极采纳合理化建议，完善自我，完善工作，真正成为群众的贴心人。
二、建立制度防范、骨干防范、重点防范和技术防范“四位一体”的人本风险预防体系。
制度防范是通过建立和完善严格的规章制度来进行预防。近些年，从一些农村信用社经济案件成因分析不难看出，忽视内控制度建设，是管理失控的重要因素。为此，信用社应本着从建制抓规范的原则出发，结合实际，进一步建立健全各项规章制度，完善内控机制。既要规范业务操作，又要完善管理制度，更要设立奖罚规定，使制度渗透到每个岗位、每项业务，每个工作流程中，用制度管理人、教育人、约束人。当前制定金融制度应与工作中的薄弱环节结合起来，与上级的文件精神，法律法规结合起来，与业务工作特点结合起来，与金融改革的新情况、新问题结合起来。
骨干防范是要选派思想品德好、作风正派、业务熟悉、责任心强，有一定的观察问题、分析问题和解决问题能力的人充实到业务第一线，让他们把关堵口。各信用社领导要始终坚持“两手抓，两手都要硬”的原则，在抓业务发展的同时，积极抓好案件防范工作，要把防案任务落实到岗位和责任人。对成效明显的部门或个人给予必要的表彰和奖励，对工作不负责任，底数不清，工作中有纰漏的要限期整改，并给予处罚；对有不良倾向和苗头的，要给予及时纠正，从而实现“责、权、利”的结合，“责、权、罚”挂钩，使管理更趋严谨、科学和规范。
重点防范一是对重要岗位、要害部位进行重点控制；二是信用社对要害部位、重要岗位人员要实行谈话制度，要坚持贯彻“预防为主、控制源头、综合治理”的方针，和“谁主管、谁谈话、谁负责“的原则。要害部位的谈话对象主要是农村信用社内部管押、管钱、管枪(弹)人员，包括联社及信用社知押人员、出纳、守库、押运、持枪、管枪人员。重要岗位的谈话对象主要是农村信用社、联社保卫、财务、信贷等部门的负责人、会计人员、重要凭证管理人员、计算机管理员等。谈话的形式可以采取定期谈话、戒免谈话和人员变动谈话。通过谈话发现谈话对象思想有较大变化或精神出现异常情况的，主管领导应当在加强政治思想教育的同时，进一步进行调查了解，弄清原因，并根据实际情况采取相应的控制措施。
技术防范则是要运用计算机技术建立各类业务工作风险控制点，并加强口令和密码的管理。信用社采取技术防范措施，运用先进的科技器材、科技手段预防犯罪是控案的重要途径。信用社员工要学习有关电子技术知识、熟悉电子防范设施和器材的性能特点，以适应现代化条件下信用社业务的发展。
三、对员工的管理和监督要从“八小时”内延伸到“八小时”外。
强化管理是控制人本风险的关键。从发生的经济案件不难看出，犯罪分子能屡屡得手，一个根本的原因就是信用社管理松驰，管理不严，管理不到位。因此，信用社各级领导要确保信用社稳健发展，就必须加强管理，要有强烈的事业心和高度的责任感来做好案件防范工作。
监督检查是控制人本风险的手段。制度制订重在落实，要坚决杜绝制度是建在嘴上、写上纸上、挂在墙上的现象，各信用社除了适时严格制定和完善各项规章制度外，更重要的是要发挥对制度的督查作用，下大力气狠抓制度的落实和执行情况的检查。一是联社要定期或不定期地组织对信用社执行制度情况的交叉检查，对执行制度好的进行通报表扬，执行差的责令限期整改，要特别注重及时的督查跟踪工作，直至跟踪整改到位。对整改不力的要通报批评，并按规定给予处罚。二是加强对薄弱环节的监督检查，对症下药，堵缺补漏。三是要充分发挥稽核、审计的监督作用。
实践证明，严格管理和监督是对金融道德风险最有效的预防。在目前信用社点多面广、基础差、财力有限的情况下，仍以人看、人守、人防为主，从人的思想意识入手，真正从源头上遏制各类经济案件的发生。信用社主任作为一线的一级法人，负有对员工管理和监督的重责，不但要管好员工行为的“八小时”以内，还要管好员工行为的“八小时”以外。一是要随时掌握员工思想动态，知道他们“八小时”以外在想什么，干什么；二是要随时掌握员工家庭成员关系，掌握员工个人或家庭成员关系是否紧张，家庭结构是否稳定，家庭成员有没有赌博、吸毒或其他违法犯罪行为。三是要随时掌握员工及其家庭的经济变化情况，看员工或其家庭的正常渠道收入与其支出是否有太大的悬殊；四是要随时掌握社会各界对员工的评价，要定期和不定期地在员工工作的范围区域内进行“喑访”，搜集对员工的反映情况；五是要关心员工及家庭成员的工作和生活，使其充分享受到信用社的集体温暖，从而珍惜自己的工作、名誉。
四、下重药，动杀手，加大惩处力度。
严格惩处是控制人本风险的保障。查处乏力，执纪不严是信用社案件屡屡发生的又一原因。明明知道有人违反了制度、规定，领导也只是“睁只眼、闭只眼”地得过且过、置若罔闻；或者是轻描淡写地批评几句，不痛不痒，不敢大胆地直面现实，维护法纪尊严。长此下去，势必严重地阻挠和防碍制度的正常执行和落实。同时违章违纪违法者也会产生侥幸心理，执迷不悟，甚至以身试法。因此，各级信用社要切实落实案件责任追究制，加大违规违纪处罚力度，对违章违纪者，损害信用社利益的害群之马，发现一起查处一起，决不心慈手软、姑息迁就，要视情节轻重，从严、从快、从重处理。从而使那些思想不健康、行为不轨、动机不纯的人想为不敢为，已产生不轨思想意识的人悬崖勒马，及时纠正自己的错误，通过对有关责任人员进行必要的组织处分或违纪处理，对涉案人员起到震慑作用，同时也教育警示广大干部职工自觉汲取教训，增强责任意识，认真履行职责 。
加大对人本风险控制目标措施的落实力度。农村信用社要逐级签订案件防范责任书，把案件防范的责任落实到每个岗位、每个人员。案件防范责任书应包括案件下降目标、考核内容、经济和行政处理规定等。对案件下降管理目标实施情况，要兑现奖罚，进行通报，对由于管理原因，连续三年案件上升，直接领导人员两年内不能评为先进；对所属单位连续发生大案要案，除追究直接责任人员的责任外，按《农村信用社违法违纪案件领导责任追究办法》从严从重追究分管领导和主要领导的责任。
加大案件追赃和处理力度。农村信用社行业管理部门和联社应加强监督队伍的建设。按照业务分工和干部管理权限认真调查重大违法违纪案件，案件查清后按程序移交纪检监察部门处理，触犯刑律的移交司法部门处理，对已经发生的大案要案要立即立案和上报，严厉查处；对贪污、挪用和侵占的案件要认真查处，重点抓好违规和帐外经营，私设小金库，违章发放贷款、收受贿赂及酿成资金损失案件的查处工作；作案人员已经外逃的案件在事实基本清楚的情况下，先对有关责任人进行处理，同时与公安经侦部门加强联系，加大追捕和追赃力度，绝不让犯罪分子消遥法外。
作者单位：湖北省当阳市农村信用合作联社
