摘要：加快建设社会主义新农村，是当前党中央提出的一个重要战略目标，而农信社内部的一些问题，制约其发挥支农主力军的作用。本文信贷业务发展现状入手，分析在信贷支农过程中重庆市农信社内部存在的问题，剖析问题的原因，并对此提出对策建议。

关键词：重庆市农信社    信贷支农    内部问题

Abstract : Accelerating the construction of a new socialist rural areas, which is proposed by the government of China.On the other hand, because of rural credit cooperatives internal reasons, it restrict its the main role of supporting rural. The paper is based on the current development of Chongqing rural credit cooperatives, a presentation is given of the internal problems in the course of supporting rural in Chongqing rural credit cooperatives.Furthermore, making an analyses of the causes of such problems, and giving certain advice to solve such problems.

Key words : Chongqing rural credit cooperatives    credit supporting country  

        internal problem

一、重庆市农信社信贷业务的现状分析

农信社的稳定发展，事关全市农业发展、农民增收和农村稳定的大局，现其存贷款规模在大多数区县当地金融机构位居第一，全市90%以上的农业信贷资金由其发放，其贷款已成为农民筹集生产、生活资金的主渠道。03年国务院作出深化农信社改革试点的重大决策，确定浙江、江苏、陕西、重庆等8个省（市）作为首批试点单位。重庆市农信社经过这次改革，“三会”（社员代表大会、理事会、监事会）结构明晰，一定程度提高了决策的科学性,但仍存在一些问题。

表1   2000年—2006年重庆市农村信用社信贷情况

单位：（亿元）

项目   年份	新增贷款总额	环比① 增长	新增农业贷款	占比②	环比③ 增长	新增小额贷款	占比④	环比⑤ 增长
2000年	19.9		12.5	0.628		4.7	0.236
2001年	36.6	1.84	20.2	0.552	1.62	12.19	0.333	2.59
2002年	57.37	1.57	28.95	0.505	1.43	21.22	0.370	1.74
2003年	63.9	1.11	36.1	0.565	1.25	22.1	0.346	1.04
2004年	52.3	0.82	26.2	0.501	0.73	13.5	0.258	0.61
2005年	56.5	1.08	29.3	0.518	1.12	18.2	0.322	1.35
2006年	59.6	1.05	35.9	0.602	1.23	18.7	0.314	1.03

(资料来源:  中国金融年鉴)注：① 数据是用下一年的新增贷款额比上一年的新增贷款额 

②数据是用每一年的新增农业贷款额比上同一年的新增贷款额  ③数据是用下一年的新增农业贷款额比上一年的新增农业贷款额    ④数据是用每一年的新增小额贷款额比上同一年的新增贷款额 

 ⑤数据是用下一年的新增小额贷款额比上一年的新增小额贷款额  

表1数据看出2000年至06年中各年新增农业贷款占新增贷款额比例均超过50%，而各年小额农贷占新增贷款额比例均不足40%，说明小额贷款作为支农的一个重要方面，未充分发挥作用。从相对数看,除04年各项贷款额环比增长速度小于1外,01年至06年中各年新增贷款总额、新增农业贷款、新增小额贷款环比增长速度均大于1，且01年各项贷款环比增长速度最大,说明各项贷款额除04年较03年来说是负增长外,01年至06年较前一年均是正增长，且01年增长最快.该现象原因在于，随着农业产业化经营的发展，多是基本富裕和拥有商业服务意识和经验的农民返乡创业，主要从事投资较大的农业产业，因此农业贷款所占比重较大；而对大多数一般农户，资金需求主要是传统种养业生产资料和较小规模的加工、贩运，因此小额信贷所占比重不多。据调查，近年在农信社获取小额贷款、联保贷款等信贷支持的农户数仅占全市农户数的30.8%。（张银志，2005）说明现在的贷款品种设计不满足大多数农户，也反映农信社的资金投向其它领域或政府的农业“政绩工程”，真正需要资金的农户却被拒之门外。

表中数据还可看到,除04年各项贷款额绝对数呈下降趋势外,从2000年至06年重庆市农信社新增贷款总额、新增农业贷款、新增小额贷款绝对额均是递增的，03年达最高峰。新增贷款额增加的同时，农业贷款额比小额贷款额增加多，真正参与农业贷款的农户寥寥无几，与农户息息相关的种养业及生活类贷款品种很少。可见，03年试点改革对信贷支农影响不大。

二、重庆市农信社信贷支农过程中存在的内部问题

（一）、与政府关系模糊;某些领导为了出“功绩”，以各种方式要求信用社发放贷款，且重贷轻收，易使信用社蒙受损失，以党政干部拖欠贷款为例，截止05年末重庆14个贫困县联社拖欠贷款余额2000万元(周冰，2006)。。

（二）、支农资金供给不足;各国有商业银行、邮政储蓄、人寿保险等机构与农信社分争社会资金。而其吸收资金的绝大部分流出县域及农业产业之外，造成农村资金匮乏，单凭信用社的资金难以满足日益增长的农村信贷资金的需要。据调查，重庆市正规金融机构提供的贷款仅占农村资金需求的25%，乡镇企业满足率为52%，在农信社获取小额贷款、联保贷款等信贷支持的农户数仅占全市农户总数的30.8%，明显显示支农资金的匮乏。（张银志，2005）。

（三）、支农产品单调;目前可选支农金融产品仅存款、贷款、保险3类不足10种，且基本上是城市金融产品的简单移植；农户的融资方式主要限于间接融资，尤其是短期小额贷款。

（四）、支农贷款责任人“怕贷”;农信社普遍实行“包放、包收、包管、包赔”的“四包”责任制,一笔贷款一经发放终身负责，使信贷人员陷入无限压力、无限责任、毫无动力的“三无”困境。这种信贷管理机制下，信贷员为求自保，干脆少放或不放贷款。

（五）、管理不到位;①对借款人、保证人资信状况、担保能力缺乏可行性的调查评估;②贷款审批方面存在一只笔现象，特别是小额农贷的审批;③贷后检查不及时，有的甚至没有贷后检查，或无书面检查报告，使贷款发放出去后无人问津，失去有效监督管理。

三、重庆市农信社信贷支农过程中内部存在问题的原因分析

（一）支农认识出现偏差

   ①重视对农户贷款的投放，轻视与“三农”有关的个体工商业、民营企业贷款的发放;②重视农户生产经营性资金需求，轻视用于建房、教育等消费类贷款的发放;③重视对富裕农民的支持，轻视对经济状况一般或贫困户的支持;四是重视农户小额贷款的发放，轻视大额贷款的有效需求。

（二）支农产品创新力度不够,部分支农产品设计存在缺陷

   对农户信贷需求了解不够导致支农产品单调，无法满足农户需求。目前较为普遍的支农产品是小额信贷、大额信贷。但小额贷款问题多,①小额农贷授信额度偏小，满足不了农户资金需要。②期限设置与农业生产周期不适应。重庆市巴南区安南镇石板垭村沈某种花卉50余亩，投资回收期2-3年，当地信用社发放小额农贷3万元，期限1年，由于其项目投资回收期长于贷款期限，该户无法按期偿还贷款，造成贷款逾期（张联杰，2005）。③存在操作性风险,《农户贷款证》的颁发，很大程度解决贷款难问题的同时，客观造成一些不符信贷条件的农户与无资金需求但有信贷能力的农户“黑市”交易。另外,不具备贷款资格的农户，利用他人《农户贷款证》、《身份证》以持证农户的名义套取小额信用贷款，使信贷风险集中化。④流动性风险较大,农村强壮劳动力大都在外打工，使一些小额贷款难按时收回。同时,大额贷款难推行①政策不完善, 支农再贷款管理办法规定支农再贷款发放期限不得超过一年，特殊情况允许办理展期，但展期期限累计不得超过两年。而大额贷款多投向特种养殖业、农副产品加工业，贷款期限许多要求1年以上，有的长达3至5年。②缺乏农村保险机制和担保机制,信用社为提高信贷资产质量，防范信贷风险，一般要求提供担保或抵押（5000元以下的小额贷款除外）办理贷款，由于个人能力有限，若没专门机构提供担保，大额贷款在担保抵押操作上难实施。另外由于“费率高农民保不起，费率低保险公司赔不起”，使农业保险成为大多数保险公司不敢涉足的业务“禁区”。

  （三）内部奖惩考核机制不健全

   未健立健全支农贷款发放、回收奖惩办法，多劳多得没真正体现；支农贷款责任界定不明确，特别是在岗位责任制的考核中；对主观原因给信用社造成损失的信贷员缺乏完整的责任追究制度，客观纵容了违章贷款的发放。

  （四）信贷人员素质不佳

①业务素质不高,专业知识掌握不够,更不具备与时俱进的信贷技能;②政治素质不高,个别信贷员对关系户和一般农民不能一视同仁;③受体制影响，基层人员引入渠道单一，加之山区生活较差，不易留住高素质人员;④少数信贷员法律意识淡泊、职业道德低下。据统计，05年度14个国贫县联社发生案件17起，涉案总金额5039.05万元，占全辖涉案总额的37.91%，风险总金额4367.14万元，占涉案金额的86.67%，其中内部人员作案16件，涉案金额5006.05万元（周冰，2006）。

四、重庆市农信社信贷支农对策建议

（一）提高支农意识，扩展支农领域

  农业是国民经济的基础，农业农村农民问题是政治、经济工作的首要问题。愿不愿意支农,并非农信社随心所欲。只是贷款数量方面可据国家的信贷计划或资产比例管理办法和自身资金实力决定。同时，支农不能停留在自给的小农经济上，而应深入到生态农业、产业化机械化农业上来。除政府努力创造宽松的经济环境外，更重要的是农信社应积极引导农民致富，培养新的经济增长点,配合政府搞好产业结构，创自己品牌，支持有发展后劲、区域优势，能整体致富的新项目。

（二）支农品种设计灵活化

      一是在调查评估基础上逐步推行大额贷款。实地调查业主的个人资信、经营项目和收入情况，建立一套完整的农户信用和经济档案，为信用评估和控制农贷风险提供依据。采取联保、抵押、质押或担保方式，根据客户生产规模、行业性质和物流量等评估贷款投放额度。也可将小额农贷捆绑使用，形成规模效应，对高附加值、技术含量高的农村产业要放宽贷款条件，增大贷款额度，具体标准可由基层信用社灵活掌握，达至小额农贷与大额农贷互相补充、交叉运用的目的，确保“三农”资金急时之需。二是对信用放款和抵押担保放款的界限比例、小额农贷额度作出规定，适当调高小额贷款和信用放款的额度, 农户贷款证管理办法，通过信用评级、加大授信额度、提高贷款基数的办法，使农户贷款证不仅适用于小额农户贷款，也适用于发放大、中额农户贷款。对那些信誉高、有偿贷保证的优良客户，可适当放宽贷款条件，采取灵活多样的方式扩大信贷额度。三是树立科学发展观，用好用活利率杠杆。可以尝试推行差别贷款利率，即根据农户贷款期限、贷款方式、贷款用途等分别确定不同的贷款利率价位，以满足不同农户的需求，照顾不同农户的利益，减轻农民的负担。

（三）加快支农产品创新与营销

实施品牌战略，力求自身特色和优势，并通过网络等技术为传统业务注入新的内涵，创新利润空间。如:可在推动业主联保贷款同时，探索将联户贷款移置到中小企业，并在贷款发放中实行最高额联保合同制；可创新抵押方式，探索库存商品、应收帐款、期货质押等新的贷款品种；可研发信合贷记卡，将小额信贷植入信合卡；可抓好住房抵押贷款、按揭贷款等办法的修订工作，有效解决农户群体购房置业的资金需求。

 （四）加强信贷风险管理

1、树立风险观念，强化风险意识;深化对贷款风险类别、特点的认识，并发挥市联社行业管理效用，指导规避信贷风险。

2、严密内控制度，强化信贷基础工作;重庆市信联社正统筹建立和完善一套既有利于防范控制贷款风险，又有利于推进业务发展的信贷管理体系。建立科学、操作性强的企业或自然人的信贷内部评级体系，规范贷款会计核算和档案管理，合理划分贷款审批权限，严格审批程序。开展经常性的常规稽核和重点稽核，发现问题及时处理。可设立专职监督岗，加强序时监督。

3、完善信贷管理制度;对滞后和违背法规的制度及时废止,充实可操作性不强的制度，健全监督制度，缜密监督各环节。

4、对信贷资金实行资产负债比例管理;注重资金来源同时更注意资金的运用，实行存贷比例考核制度，在资金来源上多吸收低成本的对公存款，降低负债成本。严格要求在贷款期限内归还，防止短期负债长期运用,逐步放宽信用社的资金运用量，增强资金运用能力，积极开展金融合作，实行贷款多元化运作，开办房地产、保险、信托、租赁、证券等业务，提高资金盈利能力，降低资金风险。

    5、结合实际，按《信贷管理自查方案》做好信贷管理的自查自纠工作

（五）建立有效内部管理机制

   健立健全支农贷款发放回收考核办法，对发放贷款数量大、效果好、回收率高的信贷人员要给予奖励；建立责任贷款界定、追究制度。对由于市场变化等非人为因素形成的不良贷款和由于信贷员违纪等主观因素造成的损失给予不同处罚，对后者还要视其造成损失的程度给予其经济、行政上的处罚直至追究法律责任，加大其违章违纪的成本。

（六）全面提高员工素质

督促把好“思想关”，抓好道德教育，定期政治学习，从源头防范作案动机。协助把好“培训关”，加强技能培训，特别是对一线员工基本规章和业务规范操作的培训，增进案防意识。坚持把好“用人关”，注意考察重要岗位和基层管理干部的配置。

作者单位：重庆工商大学财政金融学院 

参考文献

1、何文广，《农村信用社改革操作指南》，中国财政经济出版社，2004年；

2、岳志，《现代合作金融制度研究》，中国金融出版社，2002年；

3、熊昌发，重庆市农信社改制到最后关头， 经理日报，2005年；

4、徐敏，重庆市农村信用社信贷结构调整之我见，重庆合作金融，2004年；

5、张银志，中国农村金融抑制及金融体系设计问题研究，重庆金融, 2005年。

6、周冰.重庆市国贫县农信社进一步深化改革的问题及对策.重庆银行业协会06年